為協助客戶應對不同的業務發展及監管要求，我們亦可與客戶磋商，瞭解其需要並商議制定不同程式，以書面形式出具報告，説明客戶制定經營決策。

代編財務報表

依據客戶提供之財務資料編制財務報表，不具有任何保證程度之報告。

執行商定程序

• 1、澳門基金會 – 《與澳門有聯繫之公益項目資助申请》(專項財務審查報告)

  

  為確保公帑的合理善用，提高受資助項目資助款的效益和透明度。2022年8月31日起之資助批給且實際總資助金額在澳門幣100萬元以上個案，需由執業會計師或會計師事務所簽發專項財務審查報告。

  
  

  
  

  我們專業服務會為資助單位提供專業意見，以符合《受資助項目申報指引》及《專項財務審查報告一般指引》

  
  

  
  

  一般情況下受資助者應備妥以下資料：

  
  

  1.    財務報表：受資助項目評估報告表

  2.    澳門基金會發出之受資助項目審批結果通知函及相關申請文件

  3.    全部澳門基金會發出之變更申請批示及相關申請文件

  4.    全部收入之往來資料

         Ø   取得由政府部門／公營機構取得之收入：相關之收入憑證，如政府部門／公營機構發出（載有受資助單位、開立日期、項目、金額）之文件、過帳通知文

              件、存款憑證等。

  Ø   其他收入（包括但不限於機構、私人捐助、銷售收入、團費／報名／註冊費 等）：相關的收入憑證，如發票存根、銀行過帳單、門票票根、售票收據（售票

      網適用）、贊助信函（載有受贊助單位、開立日期、項目、金額)

  5.    全部開支之單據及相關憑證        

  Ø   由機構發出的發票／收據（列明收受／接收單位、發出單位、開立日期、憑 單編號（倘有）、服務／產品／項目名稱、金額）

  Ø   由個人發出的職業稅 M/7 格式憑單（列明收受／接收憑單的顧客姓名、發出 者的稅務編號、開立日期、憑單編號、職業稅章程附表所載之業務、金額）

  Ø   由個人發出的收據（除列明收受／接收單位、發出者姓名、開立日期、憑單 編號、服務／產品／項目名稱、金額外，還需具備發出單位的認別及聯絡資料）

  Ø   員工薪酬福利：員工清單及相關薪酬福利明細，勞動合同及職業稅申報表 若原始憑證（包括發票或收據）不是正本或未能顯示正本，由負責人／理事會授權

       的財務主管人員在資料上加簽（附日期)

  6.    固定資產清單（如適用）

  
  

  受資助者應於受資助項目完成翌日起計 210 天內提交，倘未能按時提交，受資助者須在 期限屆滿前向本會提出延期申請，延交期限不得超出受資助項目完成日起計一年。

  
  

  
  

• 2、銷售業績報告

  

  近年越來越多大型購物商場要求租戶提供銷售業績報告(Turnover report)。 為滿足商場或業主對承租方銷售收入數據之驗證，我們不僅能夠確保報告的準確性和可靠性，還能夠根據您的特定需求和商場或業主的要求，量身定制報告內容，以最大程度地滿足其驗證和審核的需求。

• 3、物業管理公司(大廈管理處)收支報告

  

  大廈物業管理日趨複雜，各種費用及維護成本日益增加。大廈業主與物業管理公司容易產生矛盾。清晰賬目能幫忙業主了解大廈管理的成本構成，亦有助業主與管理公司對管理費達成共識。

   

  除了提供現有的收支報告，我們還能協助業主制定來年的預算計劃。我們的專業團隊會對大廈的運營需求進行評估，考慮到各種因素如設施維護、人力成本、市場價格等，制定合理且可行的預算方案。這使得業主不僅能夠了解當前的管理費情況，還能夠對未來的財務計劃有清晰的了解和規劃。

   

  透過我們的專業服務，大廈業主能夠獲得透明度和可信度的收支報告，這有助於建立業主與物業管理公司之間的信任和共識。業主能夠清楚了解各項費用支出的合理性，並能夠與管理公司進一步溝通和討論，達成共識和合理的管理費安排。

   

  我們致力於提供專業、透明和客製化的收支報告服務，以幫助大廈業主更好地理解和管理物業的財務狀況。選擇我們的服務，您將獲得清晰且可靠的報告，從而提升大廈管理的透明度和效率，並促進業主和管理公司之間的良好合作關係。

• 4、合規報告

  

  合規報告的目的是為組織提供一個全面的合規評估，幫助識別和解決合規風險和問題。這有助於組織確保其業務運作符合法律要求，減少法律責任風險，增強內部控制和業務運營的效率和透明度。

   

  會計師能夠根據其專業知識和經驗，就合規要求提供專業意見和建議。在評估組織的內部控制、風險管理和合規程序的有效性方面，可以提供改進建議。會計師的意見能夠幫助組織制定合規策略，改進合規狀況，並確保合規風險得到適當管理。由專業會計師製作的合規報告會有較高的客觀性及可信度。

• 5、盡職調查

  

  盡職調查是一種全面評估和審核企業、交易或投資機會的過程，旨在提供客戶在商業決策中的重要信息和建議。當一家企業打算收購或合併另一家企業時，盡職調查是必不可少的。盡職調查的目的是獲取關鍵信息，評估風險，確保商業交易或決策的可行性和合規性。

   

  會計師在盡職調查中的作用是確保企業的財務狀況真實可靠，評估風險，確保合規性，並提供重要的財務信息和建議，以幫助相關方做出明智的商業決策。我們可利用專業知識，審視目標企業的財務報表，業務模式、市場前景及競爭環境等，使客戶了解目標企業的潛在價值及風險。

   

  我們可根據客戶的需求提供盡職調查服務。我們的專業意見可幫助客戶降低風險及了解交易價值。

• 6、特定專案狀況報告(如於特定時點之存貨及固定資產數量)

  

  我們的專業服務還包括提供特定專案狀況報告，以滿足客戶或第三方的特定需求。我們能夠根據要求執行特定程序，以確保相關數據的準確性和可信度。

  包括以下﹕ 

  ●   固定時點之存貨數量

  ●   固定資產之存在及使用狀況

  ●   企業銀行存款結餘

  ●   項目支出查核

  ●   費用單據檢查

  
  

  
  

  無論是哪一項特定專案狀況報告，我們將根據客戶的具體需求和要求，提供專業、準確和可靠的報告。我們的目標是幫助客戶獲取關鍵數據和信息，支持其業務決策和管理需求。選擇我們的服務，您將獲得一份全面而專業的特定專案狀況報告，從而提升您的業務運營效率和效益。